Value-at-Risk-Modelle zur Ermittlung der bankaufsichtlichen Eigenkapitalunterlegung beim Marktrisiko im Handelsbereich
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Lutz Johanning
Abstract
Nach der vom Basler Ausschuß für Bankenaufsicht im Januar 1996 vorgelegten „Änderung der Eigenkapitalvereinbarung zur Einbeziehung der Marktrisiken“ sollen die Banken zukünftig die Eigenkapitalunterlegung ihrer Marktrisiken im Handelsbereich nicht nur wie bisher mit den vordefinierten Standardverfahren (Building-Block-Ansatz), sondern alternativ auch mit eigenen Value-at-Risk-Modellen berechnen dürfen. Der Beitrag arbeitet die Vorteile und Defizite der Vorschläge des Basler Ausschusses für Bankenaufsicht und des Pre-Commitment-Ansatzes heraus, den der Federal Reserve Board der Vereinigten Staaten als Alternative zu den Basler Vorschlägen unterbreitet hat. Es wird insbesondere untersucht, welche - möglicherweise adversen - Anreize für die Banken bei der Anerkennung interner Modelle entstehen können und inwieweit die Risikokennziffer „Value-at-Risk“ überhaupt für die Zwecke der Bankenaufsicht geeignet ist.
© 2015 RWS Verlag Kommunikationsforum GmbH
Articles in the same Issue
- Titelei
- Gesamtregister 1995/96
- Aufsätze
- „Haftendes Eigenkapital“ und „freie unbelastete Eigenmittel“
- Value-at-Risk-Modelle zur Ermittlung der bankaufsichtlichen Eigenkapitalunterlegung beim Marktrisiko im Handelsbereich
- Der Einwendungsdurchgriff beim Realkredit
- Das Schuldverschreibungsgesetz - Gesetzgeberisches Fossil oder lebendes Kapitalmarktrecht?
- Angebot und Preise von Direktbanken für den Handel an ausländischen Börsen
- Wieviel Aufklärung braucht ein Wertpapierkunde?
- Entscheidungsrezensionen
- I. Entscheidungen im Wortlaut
- BGB §§607,670,116; ScheckG Art. 28; AGB-Bk (1988) Nr. 42 Kreditvertrag durch Verfugung des Bankkunden über vorläufige Gutschrift bei Scheckinkasso
- II. Rezensionen
- Der Rückzahlungsanspruch der Inkassobank nach Verfugungen über vorläufige Scheckgutschriften
- Rechtsprechung. Entscheidungen in Leitsätzen
- ZBB-Report
- Die Rechtsentwicklung im Bankrecht in den Vereinigten Staaten im Jahre 1995
- ZBB-Dokumentation
- Bundesaufsichtsamt für den Wertpapierhandel: Richtlinienentwurf zum Wertpapierhandelsgesetz
- Literatur
- Ekkehard Storck, Euromarkt: Finanz-Drehscheibe der Welt
- Neue Bücher
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